内部审计工作总结

01
  内部审计工作总结****公司内部审计工作,在公司纪委的正确领导下结合自身实际,并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督,严格执行审计法规和审计准则,在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面,发挥了内部审计的监督职能,取得了一定的成效,现就一年的工作总结如下:一、开展内部审计工作基本情况1.年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性,经过审计,做出审计评价,出具审计报告。2.存货项目审计:(1)**2月审计**年度存货项目;(2)**8月审计**度上半年存货项目;(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统,检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价,审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作出评价,经过审计,提出5条审计建议,督促被审计部门按要求进行整改反馈,对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识,加快了
  2014工作总结范文
  工作总结格式周工作总结范文月工作总结范文季度工作总结范...教师年终工作总...2 半成品硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整。3.工会经费审计:(1)5月份接受公司工会委托,开展公司工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况,年度工会经费收支预算编制及执行情况,工会经费支出审批情况,工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况,工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况,工会经费内控制度执行情况。经过审计,做出评价,提出审计问题及整改建议8条,在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理,特别公司会员会费管理,规范了工会经费收支核算管理,对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;(2)2月份接受公司工会委托,开展公司二级工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审计,提出审计建议8条,一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性,规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。4.专项审计:(1)开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计,审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性,并作出评价,提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈,经过审计,对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用,同时,加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;
  3 (2)开展合同搜查审计,提出监察建议2条,促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;(3)二级单位自有资金审计,对公司各二级单位的自有资金进行审查,经查,无“小金库”存在。5.工程项目审计:根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见,开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作,主要对项目预、决算编制工程依据充分性,工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性,技改资金结余及支出等财务情况,技改工程涉及鉴证的证据充分性,技改相关招投标及监理规范情况,技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况,技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况,技改工程工期、价格、质量情况,工程尾项情况等进行审核,促进了公司工程内控管理。6.配合****审计:(1)3月份配合****监审部到云峰公司开展内部控制审计工作,通过实践总结经验,吸取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,灵活应用;(2)干部离任审计,配合****完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。二、招投标监督情况,物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况。1.特重大工程项目的招投标工作,委托云南省招投标公司进行。2.对特殊废旧物资销售,抽查参与到废旧物资销售市场
  4 询价监督,积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。3.废旧物资处置按照公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理办法(试行)》执行。年内,废旧物资处置均经过总经理严格审批,其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价,招开评标会严格评标,按综合报价最高的定标,党委工作部对其过程进行全面监督。4.**年11月15日至**11月10日间,共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项,除了谈定单价按实际量结算,但尚未结算项目外,共涉及金额49,644,429.86元,其中物资采购项目25、项目建设109以及31项其他项目监督。三、工作经验1.通过内部审计,加强内部管理。全年公司共开展审计项目16个,提出审计意见28条,均得到了有效的整改和反馈,促进了公司内部控制在上一个新的台阶。2.通过内部审计,规范资金使用。全年公司开展4个货币资金审计项目,进一步规范了公司资金的使用,保障的公司货币资金的安全运作,确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律及**集团内部财务管理的要求开展工作。3.通过内部审计,加强党风廉政建设。通过内审工作的开展,对内部审计查出的问题,相关单位均按要求及时进行整改,公司内部的会计核算质量得到了提高,内部财务管理工作更加规范,公司领导人员廉洁从业。四、不足之处1.审计人员的专业素质还不能满足工作需要,需待进一 步提高。2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。3.还需要再加强审计调查的力度,保证审计的公正性和客观性。下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作:一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。(半年一次)三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。(根据实际情况)五、加强过程审计,对立项项目进行审计调查。六、配合****监审部临时安排的审计工作。

企业内部审计工作总结

02
  近年来,合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变,内部审计已成为企业的“免疫系统”,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。
  合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况,研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标。
  合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围。例如,针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状,合肥供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,以工程决算审计为核心,实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理,全面消除了审计“盲区”。
  一、加强过程管控 提升内审质量
  质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。
  在管理标准化方面,合肥供电公司以制度建设为抓手,在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面,制定和完善了21项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
  在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上,合肥供电公司筹建了内部审计信息系统,按照资产从属,自上而下梳理经济业务流程,收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化、模式化的分析结论。这样,就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料。在日常管理中,可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能。
  为避免审计整改不到位、不彻底,以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题,合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,输入审计信息数据库。同时,还建立信息综合反馈制度,对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,突出典型,实现审计成果的常态化管理、研究型管理。
  此外,合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。
  通过增强内部审计规范化、信息化水平,加强成果应用,合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,内审效能明显提升。,该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项,提出各类审计意见和建议120余条,促进企业增收节支1796.32万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。
  二、创新管理手段 实现持续发展
  合肥供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制,实现内部审计的可持续健康发展。
  合肥供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制,整合相关资源,建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,内部审计氛围日益浓厚。
  审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。
  另外,合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,促进了高质量审计成果的涌现,并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中,对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。
  合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果。近年来,《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。
  此外,合肥供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效。

乡镇内部审计工作总结

03
  20xx年,我镇内审在镇党委、政府的直接领导下,在XX审计局的关心指导下,坚持以邓小平理论、三个代表重要思想为指导,牢固树立科学发展观,认真学习贯彻落实《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规,坚持“依法审计,服务大局,围绕中心,突出重点,求真务实”的工作方针,遵守内审职业道德,依法履行监督职责,努力提高工作质量,为维护我镇财经秩序、促进廉政建设、加强经济管理等方面,起到了积极的作用,为XX社会经济健康发展作出了应有的贡献。
  今年以来,镇审计室共完成了XX个项目审计,其中:财务收支审计X个、干部离任审计X个、基建、工程项目审计X个,工会经费审查审计X个。回顾今年以来的工作,主要做了以下几个方面:
  1、按照年初工作计划,认真开展财务审计。
  为及时了解掌握各单位财务收支和经济活动情况,加强检查督促,镇审计室于今年1-2月,对全镇各村管理部门、镇级公司、事业单位20xx年度财务收支情况进行了全面审计。这次审计,我们以财务制度和镇政府有关文件为依据,一是检查了各单位20xx年度经济活动的真实性、合法性和效益性等情况,二是检查了各单位执行财务制度和政府有关规定的情况。具体检查了各单位有无超标准的补贴、有无出借集体资金,费用报销和原始凭证是否合规、合法,会计核算是否规范,年度收支有无虚估冒算,应收账款是否及时收回,有否存在损失浪费等情况。对财务审计中发现的问题,及时与有关单位领导沟通,做到即知即改;对一些历年遗留的问题,要求单位制订计划逐项处理。从今年一季度起,财务审计由经管办组织进行季度互审,镇审计室积极配合并一起参与财务互审。
  2、坚持有离必审原则,做好干部离任审计。
  离任审计是加强干部管理和监督的一个重要环节,是促进党风廉政建设的一项重要制度,也是对领导干部在任期内单位资产负债、经营状况和经济管理等情况进行综合性评价。通过离任审计,进一步明确干部的经济责任,使离任者交得清楚,继任者接得明白。在离任审计中,我们坚持全面审计、重点突出、规范操作,审计结论和审计评价做到客观公正。今年以来,镇审计室先后对XX镇XX居委会主任、XX物业公司经理、XX敬老院院长、XX村委会主任、XX经济发展有限公司经理和XX村委会主任进行了离任审计。对审计中发现的问题,实事求是地进行披露,提出整改意见,并督促整改。
  3、加强项目结算监督,搞好基建工程审价。
  开展基建工程审价,加强固定资产投资管理,提高资金使用效率,最大限度地节约建设资金,这是内审工作的一项重要工作。近几年来,随着我镇经济社会不断发展和新农村建设的不断推进,我镇在基础设施和公益性事业方面加大了投入力度,镇政府和集体投资项目不断增加。在基建工程审价中,镇审计室坚持工程审价规定,踏勘现场、仔细测量,做好审价机构与建设方、施工方的协调。对XX万元以上工程项目委托社会中介机构直接审价;对XX万元以下项目,镇审计室借助审价机构专业力量进行审价,并要求审价机构正确套用计价标准,做好准确定价,积极维护集体利益。今年以来,镇审计室共完成基建工程项目审价XX个,送审价为XX万元,审定价为XX万元,核减工程造价XX万元,核减率为XX%。其中委托社会中介机构外审项目XX个,送审价为XX万元,审定价为XX万元,核减金额XX万元,核减率XX%;内审项目XX个,送审价为XX万元,审定价为XX万元,核减金额XX万元,核减率为X%。
  4、认真做好协调服务,落实审计整改意见
  20xx年下半年,XXXX审计局对我镇进行党政干部经济责任审计。通过这次审计,发现我镇在20xx和20xx年两年间,财务、财政收支上存在着一定问题,根据XX审计局出具的《审计报告》中提出的有关整改事项,镇党委、政府极为重视,于20xx年12月24日召开专题会议,研究部署审计整改。为了全面落实整改任务,根据拟定的整改分工,镇审计室一方面及时了解、掌握有关单位审计整改情况,及时向镇领导汇报;另一方面对有关问题提出了整改建议,供他们参考,并督促这些单位按照要求逐条逐项地搞好整改。在各方的配合支持下,镇审计室按时起草了《XX镇经济责任审计整改情况报告》,经镇党委政府领导审核后,在规定的时间内及时上报了XX审计局。今年3月18日,经XX审计组再次回访检查验收一次通过。对今年内审中发现的问题,在10月份也进行了一次检查。
  5、依法履行经审职责,加强工会经费审计。
  工会经费的审查、审计是工会工作的重要组成部分。根据上级工会的工作要求,于今年2月,对镇工会20xx年度经费决算和20xx年度经费预算进行了审查;5月,对镇工会20xxx年度工会经费收支情况进行同级审计;7月,对镇工会200xx年上半年经费预算执行情况进行了审查;8月,对5个基层工会20xx年的经费收支进行了审计。对工会经费审计中发现的问题,我们都出具了审计意见书。通过审计,进一步规范工会经费的使用和管理。
  回顾今年以来的工作,虽然取得了一定成绩,但对照上级和领导的要求还有不小的差距。由于人力有限,难以制订详细的审计计划,有些工作做得还不够深入细致
  ;由于缺乏基建工程项目的审价知识,新农村建设中一些内审项目没有经过审价,不能及时完成;审计工作水平和审计质量还有待于进一步提高。在今后的工作中,我们决心进一步加强学习,不断提高自身素质;要坚持边干边学,学用结合,认真总结,查找不足,不断提高审计工作质量和审计效率;要严格按照内审工作要求,进一步规范操作程序,坚持依法审计,及时完成各项工作任务。
  20xx年审计工作总体思路:进一步加强政治理论和业务学习,不断提高审计人员综合素质;紧紧围绕党委、政府的中心工作,服从于、服务于我镇经济社会建设,当好领导的“眼睛”,不断加强监督力度;搞好部门间的沟通和协调,有效开展各项审计。审计工作要坚持科学发展观为统领,坚持“全面审计、突出重点”的工作方针,继续做好财务收支审计、经济责任审计、基建工程审计,加强财务监督,促进经济管理,努力提高审计工作质量,着力抓好审计整改落实。20xx年主要工作设想如下:
  1、继续搞好经济责任审计。重点审计领导干部任期内各项指标完成情况、财务收支、资产管理使用和保值增值情况,财务制度、国家财经法规执行情况,以及单位内部控制制度的建立健全和执行情况,客观公正地进行审计评价。
  2、继续搞好财务审计。重点对各单位财务管理、资金使用、会计核算、支付手续、补贴标准等情况的审核、监督。通过审计,要进一步促进各单位自觉遵守财务制度,建立健全内控制度,倡导勤俭节约,促进增收节支,防止损失浪费。设想从20xx年起,对所有单位进行一次排摸,按照一定时间有计划地进行轮流审计。
  3、继续加强对基建工程项目审计。20xx年,一要继续做好每个工程项目的审计,协调好有关部门,实行监督与服务并举的审计方式。二要继续严格执行审价原则,上门实地测量,积极维护集体利益。
  4、继续做好审计整改、回访工作。对审计中发现的各类问题和整改建议要及时通知到被审单位,加强督促力度,确保审计意见落到实处,务求取得审计实效。
  此外,及时完成领导交办的其他工作。

教育内部审计工作总结

04
  2011年,青田县的内部审计工作在县委县政府和市内审协会的领导下,深入探索内部审计工作的新思路、新方法,充分调动全县广大内审人员的工作积极性,在发挥内部审计的职能作用、促进财务规范管理方面取得了较好的成效。
  一、健全内审组织机构,加强对内部审计工作的组织领导。为加强对内部审计工作的组织领导,2009年以来,我局建议并通过县府办印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济责任内部审计实施方案》,成立县经济责任内审工作领导小组,由县长担任组长,组织部长、纪委书记担任副组长,县经济责任审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构,成立经济责任内审工作领导小组,由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长,抽调内审、财务人员为内审机构成员,明确各单位“一把手”为经济责任内审工作的第一责任人,切实加强对经济责任内审工作的组织领导,全县101个一级预算单位先后建立起内审组织机构,并配备了内审人员。今年10月又通过县府办发出通知,要求乡镇换届和发生人事变动的单位,及时调整经济责任内部审计领导小组成员,截止11月15日,共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。
  二、建立培训教育长效机制,不断提高内审人员的业务素质。为提高全县内审人员业务素质,推动全县内审工作上新台阶,从2009年开始,连续三年通过县府办发出通知,要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班,邀请省、市内部审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等内容,并深入讲解了审计报告写作要求和技巧,对审计发现问题的思考与提炼,问题的成因分析及如何提出针对性建议,审计成果的利用,《浙江省内部审计工作规定》等方面内容。目前全县累计培训内审人员272人次,取得内审岗位资格证书人员达106人,初步建立起内审人员培训教育的长效机制。
  三年来,通过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济责任内部审计实践,有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一起,为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员,工作经验与业务能力相对不足,开展内审工作,特别是开展集中统一的领导干部经济责任重点检查工作,为他们提供了一个难得的深入学习财经法律法规和会计实务操作的机会,通过细致深入的自查、互查与重点检查,查错纠弊,“互相挑刺”,对强化各单位内部审计监督职能,加强内控制度建设,规范财政财务管理行为,构建反腐倡廉惩防体系起到了非常重要的作用。
  三、整合利用内审机构力量,实现经济责任审计两年全覆盖的目标。2010年,我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经济责任内审工作的基础上,与县纪委、县委组织部联合出台了《青田县领导干部经济责任监督管理制度》,明确从任前告知、年度经济责任内审自查报告、重点检查、离任交接、经济责任审计、成果利用等六个方面对领导干部经济责任履行情况加强监督。今年上半年,我们根据《制度》的要求,从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了24个内审人员,从2月15日开始对全县41个县直部门和乡镇党委政府的领导干部2010年度经济责任履行情况进行了为期一个月的重点检查,共查出违规金额652万元,管理不规范金额5752万元,发现了乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及时足额缴纳个人所得税、厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上报后,为组织部门考察任用干部提供了重要依据,在全县乡镇、部门集中换届工作中发挥了重要作用。2010年以来,通过开展经济责任重点检查,共完成了全县91个乡镇和部门的经济责任审计监督,实现了两年对全县所有一级预算单位经济责任审计全覆盖的目标。综合审计报告上报县政府后,得到了县领导的高度肯定,县长徐光文批示:“此报告甚好。请审计局认真督促,确保各项建议落到实处。请财政局认真总结借鉴,就相关问题研究对策,切实加强各类资金的规范化管理,促进增收节支,降低行政成本。”
  四、积极宣传内部审计,各单位对内审工作的重视程度不断提高。三年来,通过县府办发出培训通知,组织全县内审人员参加内审后续教育,以及深入开展领导干部经济责任内审和经济责任重点审计工作,引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视,各单位对内审工作重要性的认识不断提高,内部审计的社会影响得到了进一步扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构,并配备专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅费、住宿费等费用,各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调参加经济责任重点审计工作的内审人员,各乡镇、部门无条件满足了审计部门的要求,并安排好抽调人员的工作衔接,内部审计环境得到了进一步优化。

民政局内部审计工作总结

05
  半年来,在县委、县政府的正确领导下, 在省、州民政部门的大力支持和精心指导下,我局以科学发展观为指引,以构建***社会为主线,全面贯彻落实党的十七大、十七届三中、四中全会和省、州民政工作会议精神,紧紧围绕"保民生、保稳定、保发展"的目标要求,恪守"以民为本、为民解困、为民服务"的服务宗旨,发挥"解决民生、维护民利、落实民权"的职能作用,以行评"回头看"为契机,从人民群众最关心、最直接、最现实的问题入手,突出三大重点、破解三大难题、实施三大举措,在保障困难群众基本生活上办实事,在基层***政治建设上求实效,在服务军队和国防建设上出实招,在社会事务管理上创实绩,全力打造阳光民政、绿色民政、满意民政,各项工作都取得了明显成效,为全县经济社会又好又快发展和构建"***巴东"作出了应有的贡献。
  一、深入开展党风廉政宣教月和***评议政风行风"回头看"工作
  (一)严格行业自律,切实开展党风廉政宣教月活动
  今年5月党风廉政宣教月,我局采取党组书记辅导讲课与全体干部职工集中学习和自学相结合的措施,加强《廉政准则》的宣传教育,深刻领会、全面掌握《廉政准则》的基本要求和主要内容。坚持标本兼治、惩防并举、注重预防的方针,通过严格机关制度管理,筑牢思想防线;通过观看教育片,强化警示意识,筑牢"为官"底线;通过培养淡泊名利的心态,坚守"为人"的基准线。同时,我局还把贯彻学习党风廉政建设活动与政风行风评议"回头看"活动相结合,增强做好党风廉政建设工作的紧迫感和责任感,努力营造廉洁勤政的良好氛围。
  (二)巩固行评成果,认真开展***评议政风行风"回头看"工作
  2009年我局在全县***评议政风行风活动中取得显著成绩,今年是"回头看"年,我局紧紧围绕去年行评代表们提的关于城乡低保、烈士陵园复建、农村福利院建设、特殊群体生活困难、城市福利院建设、城镇殡葬管理、城镇社区建设、大病救助、机关服务、队伍建设等6类11个问题进行了全面细致的整改,目前各类问题整改都已取得实效。在落实整改的同时,我局还建立了行评活动的长效机制,把行评活动成果融入到民政日常工作中,标本兼治,确保整改的问题不反弹,确保民政系统政风行风建设持续、长效发展。
  二、突出三大重点,强化措施,稳步推进各项工作
  (一)突出完善社会救助和救灾救济体系
  1、巩固完善低保制度。一是5-6月我局联合县监察局和财政局在全县范围内开展了"阳光低保专项清理监察行动",对城乡低保集中进行整治查处,清理"关系保"、"人情保",打造阳光低保。共清退城市低保480人、农村低保1000人,纠正了少数地方为了平衡关系,实行一户保一人,几户共一个户头的问题。二是在专项行动的基础上,城市低保继续坚持"退一进一",实现动态管理下的应保尽保。农村低保坚持"先核查,后扩面"的原则,改进了农村低保全面核查评议评审和农村低保对象评议评审工作程序。通过层层签订责任制,进一步明确了乡镇、村、组和个人(农村低保申请人)的责任。乡镇负责审核,乡镇驻村干部负责入户调查和日常管理,村负责***评议和公示,民政、监察、财政部门负责全程指导和监督,确保扩面工作公正、公平、公开。三是根据省民政厅专题会议精神,按全县农业人口8%的比例进行农村低保扩面,今年农村低保扩面新增10348人,扩面后农村低保总人数达到35000人。目前已经完成农村低保扩面的核查、评议和公示工作,扩面工作进入申报、审批阶段,6月底前全面完成农村低保扩面任务,7月1日开始对新增低保对象发放低保金。
  2、规范完善城乡特困群众医疗救助制度。简化大病救助的申报、审批手续,便捷发放救助资金。由个人提供相关资料直接到乡镇民政办办理,乡镇民政办及时报我局审批。取消了原来由民政办代发救助金的程序,给救助对象办理救助证,救助资金直接发放到对象账上,上半年共发放救助金68万多元。
  3、规范完善自然灾害应急救援和灾民生活救济制度。一是完善救灾救济体系,做好救灾工作。今年以来,我县屡遭各种自然灾害侵袭,人民生命财产遭受巨大损失,灾情发生后,在第一时间赶赴灾区指导抗灾救灾,及时上报灾情,争取上级政府和业务主管部门的大力支持。全县共12个乡镇491个村、3928个村民小组、9.3万户、330327人受灾,农房倒塌50户139间;损坏房屋54户185间,需异地搬迁重建8户。下拔资金60万元安排灾民生活,帮助倒房灾民转移安置并组织恢复重建,力争9月底前灾民全部搬进新居。二是扎实开展社区减灾工作。成立了"5.12"全国减灾日宣传工作领导小组,发放各种宣传图片、资料、传单2000余份,在学校、社区组织演讲、演练12场(次);制定救灾应急预案,进行了防灾减灾主题演讲,建全了各类软件。三是积极开展慈善工作。4月14日玉树地震发生后,我局迅速反应,安排专人接收捐赠,并通过长江巴东网公告栏及时公示捐赠人员名单等信息,共接收玉树地震专项捐款36.06万元。组织实施"爱佑童心"救助项目调查,准备为39名先天性心脏病患童进行体检确诊后实施康复手术。给乡镇集中供养的五保老人发放热水袋1020个,向省慈善总会申报了4个农村福利院沼气池扩容项目和1个全省福利院提升活动窗口计划项目。
  4、加强五保救助管理。全县共有"五保"(孤老、孤儿)2648人,集中供养1013人,分散供养1635人。农村"五保"集中供养标准年人均1800元,分散供养标准年人均1300元。
  (二)突出推进农村福利院、烈士陵园、城市福利院及老年公寓三大项目建设。
  1、大力推进农村福利院提档升级。一是高度重视,重点规划。今年我局将农村福利院提档升级工作纳入年度工作计划和未来几年的工作规划。在全县民政工作会中,重点安排各乡镇分管民政的领导、民政办主任和农村福利院院长考察了来凤县农村中心福利院。二是明确目标,分类实施。我局针对我县农村福利院实际,制定了《巴东县农村福利院提档升级活动实施方案》,确定了搬迁建设一批,改造完善一批,更新升级一批的工作思路。具体设想是用2至3年时间,对处于滑坡区的沿渡河镇福利院、省新农村试点区的清太坪镇福利院、房屋特别陈旧、收容能力差的东壤口镇福利院、地处偏僻、不宜老人生活起居和房屋陈旧的溪丘湾乡福利院和茶店子镇福利院、不利人文关爱的野三关镇福利院拟进行搬迁新建,其余乡镇福利院拟作改造完善和更新升级。三是加强检查指导服务。沿渡河镇中心福利院迁建工程和清太坪镇中心福利院迁建工程已经完成征地、地勘、设计等前期工作,即将开工建设。大支坪镇新建福利院基本具备搬迁条件,10月底以前搬迁到位。
  2、全力推进烈士陵园搬迁建设。新烈士陵园占地14.3亩,于2010年1月22日正式开工建设,概算投资400万元,目前已完成项基础工程建设,正进行主体施工,投资超200万元,10月底前完成主体工程,年内建成交付使用。
  3、全面推进城市福利院及老年公寓项目建设。城市福利院项目按县委、县政府高起点、功能全、环境优美、交通便利、具有特色的要求,已在神农溪小区征地26亩,概算投资2900万元,项目建设已完成征地、地勘、规划设计和图审,正进行招投标工作,7月底开工建设,年内完成500万投资。北京市民政局对口支援的500万元和省民政厅项目支持的245万元已经到位,其余资金缺口正在多方努力争取。
  (三)突出破解三大社会关注难题
  1、加强对精神病人的救助管理。一是全面摸底,建立精神病人台账。5月4日至30日,我局通过深入调查摸底,全面摸清了我县精神病人的病情、家庭成员、家庭经济状况等,并为精神病患者建立起了一人一册的登记台账。通过调查,我县现共有精神病人1538人,其中:重度722人、中度656人、轻微160人,有869人属于民政救助对象。二是增加资金投入,加大救助力度。筹集54万元资金(比去年增16万元),专项用于救助特困精神病人到州优抚医院免费治疗,半年共送120名精神病人到州优抚医院免费住院治疗。三是正组织力量调查研究制定《巴东县精神病人综合救治管理办法》,对精神病人实行多部门齐抓共管,从根本上缓解精神秘病人救治的社会难题。
  2、加强城区殡葬事务规范管理。一是督促殡葬经营单位完成了经营性公墓报批,使公墓合法化。二是加大执法力度,会同相关部门和信陵镇人民政府,对城区乱设灵堂、乱埋滥葬行为予以制止和查处。三是研究制定城区特困家庭死亡人员丧葬救助办法,对城区五保老人(孤儿)、"三无"人员、城乡低保家庭的殡葬费用给予减免补助,已完成《巴东县城区特困家庭死亡人员丧葬救助办法》的起草工作,力争县人民政府尽早批准实施。
  3、加强流浪乞讨救助管理。一是将城市流浪乞讨人员救助管理摆上议事日程,我局正计划将救助站与县社会福利院合署,维修改善房间设施,设置床位,提供食宿供应,将救助站建为实体。二是加大力度,规范救助。上半年共救助流浪乞讨人员323人(次),提供生活救助、返家交通费、医疗救助43500元。
  (四)狠抓落实,提升双拥优抚安置工作水平
  1、全面落实优待抚恤政策。一是上半年定期为各类优抚对象发放优抚资金270万元。二是大力开展"关爱行动",提高对优抚对象的临时救助,共为200名特困优抚对象解决治病难、生活难、住房难专项救助资金15万元。三是认真抓好《巴东县优抚对象医疗保障实施办法》的落实,切实解决优抚对象的治病难问题。优抚对象按规定享受的优抚医疗减免、优抚医疗补助均在定点医院实行"一站式"结算服务,并同步享受大病医疗救助,半年来共为优抚对象解决住院医疗补助和定额门诊补助100多万元,解决大病医疗救助资金10万多元,从根本上基本解决了优抚对象的治病难问题。四是选送4名长期患病的优抚对象到省荣军医院免费治病;选送8名长期患病的优抚对象到州优抚医院免费治疗。
  2、妥善安置退伍义务兵。一是上半年共接收转业退伍军人161名,完成了退伍军人安置资格的审批,共有38人符合国家安置政策,拟定并上报了退伍军人安置方案,6月开始发放自谋职业一次性安置补助金;二是及时化解矛盾,妥善解决了多起安置遗留问题和军人家属权益纠纷;三是认真做好退伍安置信访工作,上半年共接待来信来访11人(次),答复率100%,满意度100%。
  3、扎实开展拥军优属活动。一是继续抓好创建省级双拥模范县工作,促双拥创建工作再上新的台阶。根据省级双拥模范县考评细则,制定出台了详尽的创建工作方案、职责、任务和工作制度;二是春节前夕开展驻军部队慰问活动,为驻军部队解决生活和建设资金5万元,为金果坪烈士陵园解决维修资金5万元。
  (五)规范管理,夯实社会事务和社会福利工作
  1、规范婚姻登记及收养登记工作。一是进一步推进婚姻登记规范化建设工作。上半年全县申请结婚登记1512对,办理1291对,申请离婚登记126对,办理148对;补办婚姻登记125对;补发结婚证55对。登记合格率100%。二是进一步规范收养登记工作程序。严格按照《县乡社会福利机构收送(寄)养弃婴(儿)操作规程》,规范收养弃婴(儿)的办理程序,新办理收养弃婴(儿)6名。
  2、加强民间组织管理。一是配合教育部门开展民办学校、幼儿园安保综合整治工作。全面排查民办学校、幼儿园教学设施、校园环境、学校楼梯、通道、围墙、校车、食品卫生、消防安全、预防溺水等方面存在的隐患,以及安全工作机制、制度建设、责任落实、纪律安全、现场管理、事故查处等方面存在的薄弱环节。全面开展非法民办学校、幼儿园清理工作,对未经批准而开办、或已取得主管部门许可,但未按规定办理登记的单位依法实施取缔。二是认真开展民间组织登记管理规范化建设。今年新登记民间组织4个,全县民间组织共达193个。组织2009年度民间组织年检,目前已完成年检116个,达全年应年检的60%。
  3、推进老龄事业发展。一是认真落实老年人的优待政策对12名百岁老人落实长寿生活补助金,月人均200元。二是组织孝亲敬老之星评选,目前已经完成上报材料准备工作。
  4、加大福利彩票销售力度,增强"扶老、助残、救孤、济困、赈灾"的功能。一是上半年销售福利彩票905万元,其中电脑彩票780万元、网点即开型彩票125万元,已完成上级下达给我县全年销售任务的60%。二是利用五一假期,组织玉树地震刮刮乐义卖义捐小卖场活动,销售刮刮乐3万元。
  (六)创新措施,推进基层***自治政权建设。
  1、大力加强"难点村"的治理。一是制定下发了《巴东县村务公开与***管理难点村治理工作方案》。二是落实治理责任,建立难点村帮扶工作机构。在落实乡镇为治理责任人的基础上,建立了"四对一"帮扶机制,46个县直部门结对帮扶13个"难点村"。三是找准问题。着力解决难点村致难的突出矛盾和问题的源头。四是突出重点,进行重点治理。紧紧抓住难点村的组织建设、村务公开、***决策、***管理、***监督、经济与社会事业发展等问题,推进难点村***发展。五是加大经费投入,帮助难点村解决软、硬件建设上的资金难题。六是加强督办检查,确保治理工作落到实处。
  2、强力推进示范社区创建。一是加大力度,创建社区示范点。今年计划建设6个社区示范点,目前已经完成3个,计划6月份到省汇报,争取省民政厅以奖代补政策倾斜,验收合格后的示范社区给予补助资金25万元。二是加强建设,打造社区服务亮点。通过加强硬件建设,建队伍、搭平台、建机制,以社区服务居民为主旨,打造出一批文化、卫生、文明、阳光、便民型新社区,其中白土坡、西壤坡两个社区的便民服务走在全州前列,得到州民政局的高度肯定。推行"一站式"服务,推行居民说事、社区理事、集体议事、党员干事、代表评事、定期查事的 "居民议事恳谈",制度,发动和鼓励社区居民"把心中的难事说出来,让大伙议一议",营造***社区氛围。
  三、实施三大举措,加强自身建设
  今年我局以创建省级文明单位为目标,以***评议政风行风"回头看"活动为契机,完善《巴东县民政局机关管理制度》,进一步加强机关内部管理,促进文明机关建设。
  (一)对外积极争取支持,对口支援硕果累累。
  1、努力争取资金支援,为项目建设提供雄厚的资金保障。3月26日,北京市民政局领导亲临我县参加城市社会福利院的开工奠基仪式,现场为城市社会福利院的搬迁建设捐款500万元。
  2、积极争取技术援助,提升我县民政系统干部业务素质。北京市民政局免费为巴东县民政系统举办三期培训班,轮训我县民政干部。 5月17日至24日,第一批10名学员到北京市民政局下辖的区县民政局进行了为期一个星期短期业务培训,学员们感受颇深。
  (二)对内强化内部管理,促省级文明机关创建。
  1、科学制定十二五民政专项规划。在着眼全面实现"十一五"规划各项目标的同时,加大"十二五"时期民政事业的规划制定力度,高度重视"十二五"民政事业发展规划编制工作,成立了 "十二五"民政事业发展规划编制领导小组,明确工作要求,强化督查考核。经过2个多月的努力,已完成"十二五"民政事业发展规划的送审稿,正筹备召开规划专家评审会议,进一步完善 "十二五"民政事业发展规划,8月底前全面完成"十二五"民政事业发展规划编制任务。
  2、加强信访工作。一是成立了信访工作领导小组,落实专干。二是实行常年24小时接访制度、局长接访制度、领导带案下仿制度、重要信访件领导包案制度。三是全年按时、保质、保量办理人大议案建议及政协提案3件,做到了答复率、见面率和满意率三个百分之百;办理上级转办件112件,办理率100%,基本做到件件有回音,事事有着落,群众满意率达95%以上;收到来信25封,回复25封;接待来访群众265人(次),发放救助资金13300多元。
  3、全力做好综治维稳工作。一是充分发挥成员单位职能。印发了《巴东县民政系统2010年社会治安综合治理工作要点》,充分发挥民政部门社会救助、社会福利、社会事务管理、基层政权建设、服务军队和国防建设等多项职能积极化解矛盾,切实维护了稳定。二是大力开展专项综合活动。组织专班对重点在建工程、城乡福利院及机关单位进行了安全保卫大排查,对发现的问题及时整改,确保不发生安全事故。三是加强对社会治安综合治理联系村的指导。5月6日深入联系村(野三关镇庙坪、木龙垭村)指导综治工作,落实巴综治[2010]7号文件精神,指导两村开展矛盾排查化解工作。四是扎实开展本单位的平安创建工作。成立了局综合治理和平安建设领导小组,落实专干负责常抓;层层签订了社会治安综合治理和平安建设工作责任状,把责任落实到人,对隐患提前介入,做到责任到位、落实到位。
  4、认真开展计划生育工作。一是认真履行成员单位职责,层层签订责任状,共同做好利益导向工作,坚持一票否决。考核兑现了上年度目标管理责任书,与县人口和计划生育局联手加强婚姻和收养登记管理工作,建立婚姻、收养登记信息通报制度,及时查处违法婚姻和违法收养,防止借收养和送子女规避人口和计划生育政策。二是扎实开展好本部门的人口与计划生育工作。对7位育龄妇女开展"三查三落实",积极配合西壤坡社区完成对本单位辖区的人口、房屋信息采集工作。
  5、创新财务***监督管理。一是完善财务管理规章制度,"收支两条线"政策得到了全面落实。二是***选举成立机关财务内审小组,加强机关财务***监督。5月14日,召开全体干部职工大会,***推荐选举产生了局财务内审监督小组,内审小组负责局机关财务内部审计和***监督工作,定期对机关财务进行内部审计,并在全体干部职工大会上公布审计结果。
  6、做好文明创建工作。进一步加强组织领导、完善创建机制,把文明创建工作转化为干部职工奋发向上的强大精神动力,积极做好省级文明单位创建工作。
  7、加强信息宣传。上半年宣传工作取得丰硕成果,在州级及以上媒体发表相关报道135篇,其中国家级10篇。
  8、科学轮岗,增强了干部职工活力。今年3月,我局打破了十五年多机关干部职工工作岗位未调整过的局面,通过合理分配,对局机关干部职工进行了岗位调整,进一步优化机关人员配置,调动干部职工积极性,增强了干部职工活力。
  (三)对下强化系统建设,加强基层民政队伍建设。
  1、加强基层民政办硬件建设,提升基层民政办服务管理水平。各乡镇社事办公室电脑、打字机由于年代久远和超负荷使用,大部分已损坏无法再维护,为保证乡镇民政工作的顺利开展,现正通过政府采购为各乡镇更换新的电脑和打字机。
  2、加强基层民政办人员配置,打造一支强劲的基层民政队伍。12个乡镇民政办共有工作员32人,都配置了专职民政办主任、会计、婚姻登记员。12个农村福利院共有工作人员47人,都有健全的管理机构,并聘请了相应的工作人员,确保了福利院工作的顺利开展。
  四、存在的困难和下一步工作打算。
  (一)存在的困难。
  1、人员编制十分紧缺。由于年龄老化,近几年退休人员增多,个别内设股室工作无人承担,暂由其他股室人员兼职代理,工作负荷超重,工作正常运转压力大。
  2、办公经费紧缺,办公条件较为落后。抗灾救灾防灾设施设备落后,应急手段不足,处置能力较弱,这些直接影响了防灾抗灾减灾的效果。
  3、社会福利机构建设滞后。全县农村福利院急待改造升级,城市流浪乞讨人员救助站急待建设等。
  (三)下半年工作打算。
  下半年稳步继续推进各项工作的发展,确保完成全年的各项工作任务,重点突破以下几项工作。
  1、加快推进重点工程建设步伐。进一步加强专班的力量,积极向上争取缺口资金,确保县城市福利院、县烈士陵园搬迁工程的建设顺利进行。
  2、积极争取县政府出台相关救助政策。进一步完善《巴东县精神病人综合救治管理办法》、《巴东县城区特困家庭死亡人员丧葬救助办法》,上报县人民政府,争取尽快批准实施,以保障对特殊群体的特殊救助。
  3、圆满完成农村低保扩面工作。进一步加强对农村低保扩面工作的督办,层层签订责任制,确保6月底完成,7月1日按时向新增对象发放保障金。

学校内部审计工作总结

06
  2005年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和"十六大"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心,结合内审工作实际,紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作,充分发挥内审的监督和服务职能,为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项,为学校节约了大量资金。在深化学校改革,促进廉政建设,加强财务管理,提高经济效益等方面,真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。由于工作成绩突出,我校审计处被评为200*年度新乡市内审工作先进单位,两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。
  一.基础建设
  200*年是我校各项改革迅速发展的一年,教学、科研、管理工作有条不紊的开展,为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神,结合我校实际,在做好审计工作的同时,积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我,提高认识"的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,调整人员结构。
  1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为,使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
  2.在学校机构改革后,进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现,可以更好的为领导提供决策依据。
  3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生),加强了审计队伍建设,一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合,形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
  二.学习及培训
  强化措施,进一步提高审计人员的业务素质和政治素质,使我校每个内审人员都真正成为 "思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。
  1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察,获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
  2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流,共同探讨审计工作新思路。
  3.加强自身业务素质的学习,积极进行学术研究和探讨,公开发表专业学术论文4篇。
  三.参与后勤改革
  随着高校后勤管理社会化改革的深入,我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体,这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施,同财务处、后勤管理处一道,对集团每个中心进行了成本核算,并结合外校经验,根据本校实际,制定了各项定额标准,为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
  四.参与校办产业改革
  "科教兴国"和"发展高科技,实现产业化"这一战略的提出,给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的,企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾,很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状,我们会同财务处、企业管理处一道,参与制定了校办产业改革工作的相关文件,对校办每个企业进行了清产核资,摸清了企业家底,改善了经营环境,明确了经济责任,提高了经济效益,为领导提供了决策依据,为学校的改革和发展做出了贡献。
  五.参与各项招投标工程及政府采购
  随着学校改革的迅速发展,加强内部管理,强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的,要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制,就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的(本文权属文秘之音所有,相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作,审计处自始至终全过程参加,充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项,监督签订经济合同50余份,涉及金额近千万元,为学校节约资金130多万元,规范了学校物资采购行为,维护了学校的经济利益。
  六.具体审计工作
  认真贯彻落实"三个代表"重要思想,进一步搞好内审工作,按照审计署提出的"积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险"的原则,稳步推进审计工作深入的开展。
  1.开展决算审计2项,通过对200*年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关意见和建议,进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
  2.开展财务收支审计和专项审计调查4项,提出合理化建议20余条,查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元;文体用品公司8.23万元),现基本已全部追回。
  3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督,正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项,既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任,同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施,促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
  4.基建审计:随着我校办学规模的进一步扩大,基础建设项目资金的投入继续增加,全处同志克服人员少,任务重,审计事项跨度长的困难,以我校自身的利益为出发点,紧抓工程项目审计,从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节,实行全面审计,从中发现存在虚列工程项目,多计工程量,高套定额和多结算工程款诸多问题,对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项,审计金额5000多万元,审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失,维护了学校合法权益,有效地规范了工程项目的管理。
  5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作,我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督,使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项,促进了科研工作的发展。
  6.全面开展审计工作,对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项,纠正不合理费用支出2万多元,并在《后勤通讯》上加以公告,切实维护了广大教职工的利益,开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法,受到了全校教职工的好评。
  7.积极开展对外联系,经常性的和省内外高校合作,继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象,提高了我校知名度。
  七.工作体会
  1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时,注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注,对审计的组织、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
  2.健全的审计机构,合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下,审计机构不断得到完善,办公环境大大改观,工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名,其中高级会计师1名,高级审计师1名,会计师和工程师2名,今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展,为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。
  3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部管理,为管理者服务。结合学校实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务,把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
  总之,经过全处同志的共同努力,虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益,为自己赢得了很多荣誉,审计处的工作也受到了领导的认可和支持,取得了全校职工的信任。但是随着中国WTO的成功加入和教育事业的蓬勃发展,随着我校改革的进一步深入,我们将面临许多新问题:审计工作急需与国际接轨,审计制度有待进一步完善,审计方法需进一步改进,审计力度需进一步加强。面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在"十六大"精神指导下,努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足,结合十六大报告提出的"发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措"的重要思想,联系本单位的实际情况,努力使工作再上新台阶!

内部审计个人工作总结

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  内部审计工作总结XX年我局内部审计工作在省局***的指导下,在局党组的直接领导下,积极贯彻党的十六大及十六届四中全会精神,认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求,按照省局有关内部审计工作会议精神,遵循查错纠弊,维护法纪,促进管理的宗旨,积极引导本局内部审计机构在加强单位经济管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用,实现内部审计为单位目标而服务的思想理念,严格执行会计制度,建立健全岗位责任制和内部检查制度,确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审,全面加强领导人任期内经济责任审计、坚持“有离必审”和“先审后离”等经济责任审计方针,通过经济责任审计,不仅达到了客观评价县区分局一把手的工作业绩,确保国有资产和资金不流失,也为局党组考核和任用干部提供了参考依据。重视专项审计和审计调查,加强大宗资产采购比价审计、加强内控制度评审,取得了较好成绩。按照年初制定的工作目标,在XX年度带领内审工作组,利用两个多月的时间对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等12个单位进行了内部审计工作。在内部审计工作中,重点注意了严把审计程序关。在对县区局进行内部审计时,注意审计项目的立项,审前调查,制定实施方案,印发审计通知书,实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计内容、审计目标进行,审计工作符合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后形成的审查审计报告规范撰写,注意与审计事项有关的事实,包括被审计单位的财政财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚,审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的有关数字相符。严把审计处理关。注意重点审查审计揭露问题清楚,数字确凿,定性准确,适用法律、法规、规章正确、具体、有效,处理处罚意见适当。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计单位及被审计人员的审计意见,审计评价是否符合被审计单位及被审计人员的实际,关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉,特别是对领导干部任期经济责 任审计评价要更加谨慎。我们在工作中特别注意提出切实可行的审计建议,避免大而化之,方便被审计单位采纳整改。通过上述一系列做法,我局的内部审计工作得到了有效的开展,取得了良好的监督效果,杜塞漏洞,防患未然,对大庆地税系统的财务管理工作起到了有效的监督管理,内部审计工作得到了省局和我局党组的高度评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针,不断改进工作方法,提高内部审计工作质量,争取更好成绩。